Product Onderwijsgebouwen
Voor het onderdeel Onderwijsgebouwen zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van alle schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe scholen uit het plan Vitale scholen, ook inbegrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit huur van ruimten in scholen voor kinderdagverblijven en doorberekende onderhoudskosten aan de schoolbesturen.
Hieronder vindt u de meerjarige ontwikkelingen ten opzichte van 2024 | ||||||
Product | Onderwijsgebouwen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | ||
Lasten | 4.105 | 4.681 | 5.031 | 5.816 | 6.157 | |
Baten | 1.211 | 1.275 | 1.123 | 880 | 904 | |
Saldo | 2.894 | 3.406 | 3.909 | 4.936 | 5.253 | |
De lasten van het product Onderwijs gebouwen stijgen met € 576.000, terwijl de baten stijgen met € 64.000. Dit wordt verklaard door de volgende zaken, waarbij gelet op de hoeveelheid panden de afwijkingen per kostensoort worden vermeld.
Kapitaallasten (hogere lasten € 507.000)
De kapitaallasten scholen nemen toe als gevolg van de opgenomen kredieten Vitale scholen
(MFA Batau Noord- en Zuid en het Anna van Rijncollege (opstellen plan tijdelijke huisvesting) en de Tijdelijke Onderwijshuisvesting Rijnhuizen.
In de berekening van de kapitaallasten van Vitale scholen is rekening gehouden met een restwaarde van 10% van de boekwaarde. De te verwachten bijdragen van de schoolbesturen, die zijn geschat op 5% van de totale investeringskosten, zijn in het meerjarenperspectief als jaarlijkse bijdragen opgenomen. Er is echter nog geen rekening gehouden met de mogelijke subsidies op het gebied van duurzaamheid. Deze kunnen opgenomen worden nadat de toekomstige subsidie-aanvragen en beschikkingen hierover duidelijkheid geven. Eerder was al rekening gehouden met de afschrijvingstermijn van 40 jaar.
Energie en verzekering (hogere lasten € 66.000)
De budgetten voor energie voor scholen zijn afgestemd op de realisatie, dit leidt tot hogere lasten van € 42.000. Daarnaast zijn voor met name het voortgezet onderwijs
de verzekeringspremies gestegen. De indexering van de verzekerde waarden stijgt harder dan de gemeentelijke index, waardoor de uitgaven stijgen met € 24.000.
Huuropbrengsten en vergoedingen van schoolbesturen (hogere baten € 64.000)
De hogere baten zijn voornamelijk het gevolg van toegepaste indexering loon- en prijzen. Daarnaast is de vergoeding schoolbesturen voor MFA De Lotus naar aanleiding van de jaarrekening 2023 realistischer begroot.
De stijgende uitgaven in het meerjarenperspectief zijn het gevolg van de kapitaallasten onderwijsgebouwen voortvloeiend uit Vitale scholen. De dalende baten vanaf 2026 betreffen aflopende huuropbrengsten van het Anna van Rijn College, als gevolg van het beëindigen van het huurcontract medio 2026.